报销程序有哪些

报销程序主要包括提交报销申请及原始凭证、部门审核、财务复核付款三个核心步骤。

一、提交报销申请及原始凭证

员工需根据企业规定填写报销单，注明报销事由、金额、日期等信息，并附上合法合规的原始凭证，如发票、行程单、付款凭证等。部分企业支持线上提交，通过财务系统上传电子单据；线下则需将纸质材料整理后提交至指定人员。

二、部门审核

报销单需经直属领导或部门负责人审核，确认费用真实性、合理性及是否符合部门预算。审核内容包括事由是否与工作相关、金额是否在标准范围内、凭证是否完整等。审核通过后，流转至财务部门进行下一步处理。

三、财务复核与付款

财务人员对单据的合规性（如发票真伪、税率是否正确）、审批流程完整性进行复核，确认无误后录入财务系统，安排付款。付款方式通常为对公转账至员工个人账户，或通过企业支付平台结算，完成后通知员工查收。

常见问题：
1.报销时发票抬头错误可以修改后使用吗？
不可以。发票抬头需与企业全称一致，修改或涂改后的发票视为无效凭证，需重新开具。

2.跨年度的费用还能报销吗？
多数企业允许在次年规定期限内（如1-3月）报销上一年度费用，具体需符合公司财务制度，超期可能无法报销。

3.没有发票的小额支出如何处理？
可凭收款收据、付款截图等辅助凭证报销，但需部门负责人签字确认，且金额通常有上限（如单次不超过500元），具体以企业规定为准。

4.报销款一般多久到账？
审核通过后，通常1-5个工作日内到账，线上流程可能更快；若单据存在问题需补正，到账时间会相应延长。

5.出差补贴需要提供发票吗？
不需要。差旅补贴属于定额补助，通常与差旅费一同申请，无需额外提供发票，具体标准按企业差旅政策执行。