出纳的工作内容和任务主要包括

出纳的工作内容和任务主要包括资金收付管理、账务登记与凭证处理、以及票据印章保管等财务基础工作。

一、资金收付与账户管理

出纳的核心职责是处理企业现金及银行账户的日常收支业务：

现金管理：

严格执行现金收付制度，审核报销单据的真实性、合规性（如发票真伪、签字流程）。

保管库存现金，确保账实相符，控制现金限额（超限需及时存银行），禁止"白条抵库"。

银行结算：

办理转账、网银支付、提现等业务，管理银行账户的开立、变更及年检。

保管网银盾、回单卡，及时取回银行回单及对账单。

二、账务处理与凭证管理

出纳需确保资金流动记录的准确性和可追溯性：

日记账登记：

按日登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，同步更新共享台账（如客户到款记录）。

每月编制银行存款余额调节表，核对第三方平台（如支付宝、微信）资金流水。

凭证与档案管理：

根据收支业务填制记账凭证，装订保管会计凭证、银行票据等财务资料。

归集费用报销单据，分部门/项目统计支出明细。

三、支持性工作与跨部门协作

除基础财务操作外，出纳需承担辅助性职责：

票据及印章管控：

负责发票购买、开具、勾选认证，以及支票、收据等空白票据的保管与使用。

妥善保管财务印鉴、保险柜钥匙，严守资金安全。

内外协调：

对接银行、税务、工商等外部机构，协助完成纳税申报、账户年检。

配合审计、税务检查，提供所需财务资料；协助人事部完成工资发放。